晶晨半导体回复科创板问询函达358页 资深保代详解上交所关注重点

时间:2019-04-25 13:55:47       来源:

  4月23日晚,上交所网站披露了科创板请求获受理企业对上交所首份审核问询函的回复。回复显示,在针对晶晨半导体股份无限公司的审核问询函中,上交所共提出了触及“关于发行人股权构造、董监初等根本状况”“关于发行人中心技术”“关于发行人业务”“关于公司管理与独立性”“关于财务会计信息与管理层剖析”“关于其他事项”等六大类合计53个成绩。晶晨半导体及保荐机构、发行人律师、申报会计师对上交所审核问询函的回复多达358页。

  一位资深保荐代表人向《每日经济旧事》记者表示,从审核问询函来看,上交所的发问重点关注了公司信披能否到达“真实、精确、完好”的要求,同时还关注了发行人股东所持股份权属能否明晰、能否有影响公司继续运营才能的要素等成绩。另一方面,上交所也从行业角度展开问询,并对招股书中有关企业科技创新才能的详尽披露提出了很高的要求。

  首问涉实控人认定

  在审核问询函中,上交所提出的第1个成绩有关晶晨半导体实践控制人的认定。

  晶晨半导体招股阐明书披露称,陈海涛是公司实践控制人之一 Yeeping Chen Zhong的父亲,且直接持有晶晨半导体逾10%股权。上交所对此问询公司未将陈海涛认定为共同实践控制人的缘由,且要求披露陈海涛与公司实控人分歧举动协议的细节以及陈海涛的团体详细信息等。

  对此,公司回复称,陈海涛未参与、将来也不会参与晶晨半导体的严重决策和日常运营管理,在控股股东层面也未参与严重决策和日常运营管理。

  在审核问询函第2个成绩中,上交所要求补充披露公司在境外控股架构的股本构成和变化状况存在无法与当事人确认核对的情形下,如何保证发行人控股权的明晰、波动,并要求保荐机构及发行人律师对公司能否存在委托持股,股东的出资来源等成绩停止核对。

  “前两个成绩实践上都关注到了发行人股份权属能否明晰的成绩。关于像晶晨半导体这样历史上存在境外股权架构的企业,能否会触及为外籍自然人代持?在股权较为分散的状况下,实控人的控制力能否波动等方面,都是上交所审核时关注的重点。买卖所也是希望经过这样的方式,问出一个‘真’公司。”上述资深保代通知《每日经济旧事》记者,“对比《科创板初次地下发行股票注册管理方法》也可以看到,发行条件中要务实控人最近2年没有发作变卦,不存在招致控制权能够变卦的严重权属纠纷。”

  注重独立继续运营才能

  上述保代向记者表示,对照此前围绕科创板出台的有关规则、规则,也可以在一定水平上理解上交所的审核思绪和审核重点。

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